婚内债务协议的备受关注及其合理合法性在于诸多方面的原因，既包括了当事人双方是否心甘情愿地达成共识，也决定着是否存在任何形式的欺诈或是压迫，以及交付方式等等方面。
倘若该债务协议仅仅作为一个玩笑产生或者受他人的威胁或者诱惑而制定出来的，并且实际的钱款没有真正实现交割的话，该借款协议实际上并不具备相关的效力，也就无法认定为有效的表述形式。
根据我国现行的民法典上的规定，自然人与自然人之间的借款合同，其合法有效的前提必须同时满足以下两个要素：
第一是借款双方都具有自愿协商并同意建立借贷关系的意愿；第二则是实质性的资金交付行为的完成。
这就说明，在双方已经达成借款交易的共识之外，实际的资金交付也同样重要。
关于夫妇之间的财产分配情况，如果他们已经通过书面形式约定了各自独立拥有自己的财产，那么在法律层面来看，这种婚姻内的借款协议将会被认为是有效的，然而，借入方仍然需要承担返还借款给贷款方的责任。
在涉及到有关借款用途问题的时候，例如夫妇以某种共同财产的形式把钱借给其中一方用于个人所需，那么在法律上将被理解为他们之间形成了一份共同处置财产的约定。
当这些夫妇出现离婚的时候，他们可以根据这份借款协议上的条款来处理这些问题。
最后，还要考虑到最原始的资金来源是来自于借款人个人的婚前财产，还是他们的共同财产。
因为如果是借款人个人的婚前财产，那么这个婚前财产就是他个人的财产，这样的约定就是有效的。
当涉及到涉诉事项的时候，有必要考虑到婚内借款协议的本质特征是作为一份借款合同，适用于诉讼时效相关制度的规定。
如果在借款协议中有明确规定了还款期限，并且在婚姻持续期间，债务人都一直没有偿还该笔借款，而当这些夫妇在离婚的时候发现这个时间已经大大超过了法律要求的诉讼时效期（通常为三年）的情况下，这时候应该适用于诉讼时效期间中断的情况，从离婚的那一天开始计算新的三年诉讼时效期限。
因此，总的来说，对于婚内借款协议的合法效力，我们必须依据具体的情况分别对待，不能简单地一概而论。

《最高人民法院关于适用中华人民共和国民法典婚姻家庭编的解释（一）》第八十二条
夫妻之间订立借款协议，以夫妻共同财产出借给一方从事个人经营活动或用于其他个人事务的，应视为双方约定处分夫妻共同财产的行为，离婚时可按照借款协议的约定处理。